【圣路易时报讯】2025年，美国的退休储蓄体系将经历一系列重要变革，主要体现在401(k)、403(b)和457(b)计划的供款限额、个人退休账户（IRA）的调整、继承IRA的新规以及健康储蓄账户（HSA）的变化。
年度供款上限将从23,000美元提高至23,500美元。对于50岁及以上的员工，他们可以额外供款7,500美元，总额可达31,000美元。而60至63岁的员工则可以进行高达11,250美元的追加供款，总额可达34,750美元。此外，从2025年1月1日起，新设立的401(k)和403(b)计划必须自动为符合条件的员工注册，初始缴款率为工资的3%至10%，并且每年增加至少1%，直到达到10%至15%。员工可以选择退出或调整缴款率。
个人退休账户（IRA）的供款限额将保持在7,000美元不变，50岁及以上的人群仍可额外供款1,000美元，总额为8,000美元。对于Roth IRA，单身申报者的调整后总收入（MAGI）低于150,000美元时可全额供款，而已婚共同申报者的MAGI低于236,000美元时也可全额供款。超过这些限制的收入范围内，仍可进行部分供款。
继承IRA的新规规定，非配偶继承人必须在原账户持有人去世后10年内提取所有资产，这可能导致继承人面临更高的税务负担。
健康储蓄账户（HSA）的个人供款限额将增加至4,300美元，家庭供款限额则增加至8,550美元。
这些变化旨在为不同年龄段的劳动者提供更多储蓄机会，特别是接近退休年龄的人群。然而，专家指出，目前仅有14%的401(k)参与者达到年度供款上限，显示大多数人尚未充分利用这些储蓄机会。
面对这些变化，财务专家建议充分利用增加的供款限额，特别是接近退休的员工；注意继承IRA的新规定，合理规划提款以避免税务惩罚；考虑通货膨胀和生活成本上升因素，及早制定储蓄计划；并寻求专业财务顾问的建议，以制定个性化的退休储蓄策略。
